看著父母日漸年邁，或想到自己的晚年，「長照」這兩個字是否曾在人們心中掀起一絲憂慮？擔心自己成為家人的負擔？害怕突如其來的照護需求，打亂全家人的生活與財務規劃？這些擔憂，在現今高齡化社會中，是許多家庭共同面對的課題。
正視「不健康餘命」，及早規劃刻不容緩
台灣已邁入高齡社會，人口結構快速老化是不爭的事實 。這不僅意味著長壽時代的來臨，更突顯了長期照護需求的急迫性。一個常被忽略但至關重要的概念是「不健康餘命」，也就是國人平均壽命中，扣除健康生活的年歲後，可能處於失能、需要他人照護的狀態有多長。根據衛福部統計，2019年（民國108年）國人平均餘命為80.86歲，但健康平均餘命僅72.39歲，換言之，平均長達 8.47年 的時間可能處於不健康的狀態 。另有統計指出，2016年國人的「不健康之存活年數」約為 8.8年 。這近乎十年的「照護差距」，不僅影響個人的生活品質與尊嚴，若無妥善規劃，其衍生的龐大照護開銷與人力負擔，足以讓整個家庭陷入困境。
長照的雙重壓力：情感與財務的沉重負荷
長期照護不僅是財務上的挑戰，更對家庭照顧者的身心造成巨大壓力。在台灣，約有 65% 的照顧責任由家人一肩扛起。這些家庭照顧者平均照顧年資長達10年，每日照顧時數超過13小時，其中不少人因此犧牲睡眠與健康，甚至影響職涯發展。統計顯示，約有 17.8% 的在職照顧者因照顧而縮減工時或放棄升遷，13.3% 不得不離職 。更有高達 20% 的家庭照顧者罹患憂鬱症，65% 出現憂鬱傾向，87% 飽受慢性精神衰弱之苦 。近年來，因不堪長期照護壓力而導致的「照顧悲歌」社會事件頻傳 ，再再提醒我們，缺乏完善準備的長照，可能演變成難以承受的家庭風暴。
因此，預先進行財務規劃，不僅是為了保障個人晚年的生活品質，更是對家庭的一份責任與愛護。當財務壓力減輕，家庭成員才能有更多心力維繫情感，避免因照顧壓力引發的摩擦與遺憾。本文將深入探討如何在台灣建構一個完善的長照財務防護網，讓每個人都能更從容地面對晚年生活，不再讓長照成為拖垮家庭的重擔。
第一節：認識台灣長照樣貌：不可不知的現況與挑戰
在規劃財務防護網之前，必須先對台灣的長期照護環境有基本認識，包括其定義、費用以及政府提供的支援。
何謂長期照護？
長期照護指的是當個人因老化、疾病或意外等因素，導致日常生活功能（Activities of Daily Living, ADLs）或工具性日常生活活動功能（Instrumental Activities of Daily Living, IADLs）出現障礙，需要他人長期協助的狀態。ADLs包括進食、移位、如廁、沐浴、平地走動、穿脫衣褲等基本自我照顧能力；IADLs則涉及較複雜的活動，如備餐、家務處理、購物、財務管理、戶外行動等 。隨著慢性疾病普及化與人口老化，長照需求也日益增加 。
台灣長照費用的現實考驗
長期照護的費用相當可觀，且因地區、機構類型、服務內容及個人失能程度而有極大差異。僅依賴政府補助，往往不足以支應所有開銷。
- 機構照護費用：
- 根據國家衛生研究院的調查，北部地區的養護型機構每月收費約在新台幣19,000元至56,000元之間，失智照顧型則約34,000元至56,000元 。
- 永豐銀行的資料也顯示類似的價格區間，例如養護型機構每月約25,000元至54,500元，失智照顧型每月約36,000元至53,000元，而護理之家若需特殊照護床位，費用上限可達每月60,000元 。
- 值得注意的是，這些費用通常僅包含基本的住房與伙食，若有管灌飲食或其他特殊照護需求，則需額外收費 。此外，不同縣市的收費標準亦有落差，例如北部地區的費用普遍高於中南部地區 。這些「隱藏成本」和地區差異，是規劃時必須納入考量的重點。
表一：台灣長照機構預估月費用參考（新台幣）
| 照護機構類型 | 北部地區費用範圍 | 中南部地區費用範圍 | 備註 |
| 一般養護型機構 | 19,000元 – 56,000元 | 13,000元 – 70,000元 | 依設施、服務內容、地區而異 |
| 失智照顧型機構 | 34,000元 – 56,000元 | 22,000元 – 40,000元 | 專為失智長者設計 |
| 護理之家 | 42,000元 – 60,000元 | （依各縣市規定） | 醫療照護需求較高者 |
註：以上費用僅供參考，實際費用請洽各機構。公立機構費用相對較低，但床位通常較為稀缺。
- 居家照護費用：
- 雖然政府的長照2.0計畫提供居家服務補助，但仍有自負額的規定，且補助額度有上限。若需要更密集或特殊化的居家照護服務，自費部分仍可能是一筆不小的負擔。
台灣的長照計畫：長照2.0與長照3.0
為因應高齡化社會的長照需求，政府推動了長照計畫，希望能建構普及、多元且可負擔的服務體系。
- 長照2.0概覽：
- 目標： 提供從支持家庭、居家、社區到住宿式照顧的多元連續及整合式照顧服務，落實在地老化 。
- 主要服務項目（長照四包錢）：
- 照顧及專業服務： 如居家服務（協助沐浴、備餐、家務整理等）、日間照顧、家庭托顧、專業照護（如復健、營養照護）等 。例如，BA01基本身體清潔、BA02基本日常照顧、BA07協助沐浴及洗頭、BA15家務協助等都屬於此範疇 。
- 交通接送服務： 協助失能者往返醫療院所或參與社區活動 。
- 輔具服務及居家無障礙環境改善服務： 補助購買輪椅、助行器等輔具，以及改善住家環境安全，如加裝扶手、消除門檻等 。
- 喘息服務： 提供家庭照顧者短暫休息的機會，可選擇居家喘息或機構喘息 。
- 適用對象： 主要包括65歲以上失能老人、領有身心障礙證明者、55歲以上失能原住民、50歲以上失智症患者，以及65歲以上衰弱老人等，且需經評估符合失能等級第二級（含）以上 。
- 申請方式： 可撥打1966長照服務專線、聯繫各縣市長期照顧管理中心，或於住院期間洽詢出院準備銜接長照服務小組，亦可線上申請 。
- 長照3.0展望：
- 核心主軸： 強調醫療、長照與社福體系的整合，從延緩失能的預防措施到重度失能者的專業照護，致力構建更完善的連續性照顧服務體系 。
- 八大目標： 包括健康促進、醫療照顧整合、積極復能、提升機構量能、強化家庭支持、導入智慧照顧、落實安寧善終及人力專業發展等 。
- 政府支援的侷限性：
- 長照2.0/3.0雖提供了重要的基礎保障，但其服務項目與補助金額均有上限。例如，照顧及專業服務的給付額度依失能等級每月約在10,020元至36,180元之間 。
- 以一個實際案例來看，假設一位退休人士每月勞保加上勞退的給付，在扣除入住養老院的費用後，仍可能出現數百萬元的資金缺口 。這清楚地顯示，單靠社會保險和政府長照補助，未必能完全覆蓋所有長照開銷，特別是若期望有更高品質或更多元選擇的照護服務。因此，個人的財務準備仍是不可或缺的一環。
表二：長照2.0服務快速指南
| 服務類別 | 主要內容 | 適用對象（概略） | 如何申請 |
| 照顧及專業服務 | 居家服務、日間照顧、家庭托顧、復健、營養照護等 | 65歲以上失能長者、身心障礙者、特定原住民、失智症患者等 | 撥打1966、洽詢各地長照管理中心、線上申請 |
| 交通接送服務 | 協助就醫、復健、參與活動之交通 | 符合資格之失能者 | 同上 |
| 輔具及居家無障礙環境改善 | 補助購買輔具、改善居家安全設施 | 符合資格之失能者 | 同上 |
| 喘息服務 | 提供家庭照顧者短期替代照顧，如居家喘息、機構喘息 | 有長期照顧需求的家庭照顧者 | 同上 |
註：詳細適用資格與服務內容，需經由各地長期照顧管理中心評估。
第二節：打造您的財務堡壘：晚年無憂的關鍵策略
面對長照的潛在需求與開銷，預先規劃個人的財務防護網至關重要。以下介紹幾種關鍵的財務工具與策略，協助民眾為未來做好準備。
策略一：保險 –抵禦長照風險的第一道防線
保險是轉嫁未知風險的有效工具，在長照規劃中扮演著重要角色。主要有兩種保險類型值得關注：長期照顧保險（長照險）與失能扶助保險（失能險，舊稱殘廢險）。
- A. 長期照顧保險（長照險）：
- 定義： 專為長期照護需求設計的保險，當被保險人符合保單約定的「長期照顧狀態」時，提供保險金給付。
- 理賠啟動條件： 通常依據醫師專業診斷，並參考「巴氏量表」（Barthel Index）或臨床失智評分量表（CDR）等評估工具，判斷被保險人是否在進食、移位、如廁、沐浴、平地走動、更衣等六項日常生活自理能力中，有三項（含）以上持續存在障礙，並達到一定期間（如90天） 。
- 給付方式： 多為一次性給付一筆「長期照顧一次保險金」，以及分期給付「長期照顧分期保險金」 。
- 重要考量點：
- 免責期（等待期）： 大多數長照險設有90天的免責期，意即被保險人需持續符合長照狀態達90天後，保險公司才開始給付保險金 。
- 每年重新評估： 部分長照險可能要求被保險人每年重新接受評估，以確認是否仍符合長照狀態，才能繼續領取分期保險金 。
- 保費： 相較於失能險，長照險的保費通常較高 。保費會因年齡、性別、健康狀況、保額及繳費年期等因素而異。例如，40歲女性投保每月給付1萬元的長照險，年保費可能僅數百元至數千元不等；但若為30歲女性投保每月給付2萬元的還本型長照險，20年繳費，年保費可能高達三萬多元 。
- B. 失能扶助保險（失能險）：
- 定義： 被保險人因疾病或意外導致符合「失能等級表」所列失能狀態時，提供保險金給付的保險 。
- 理賠啟動條件： 依據醫師診斷證明，符合失能等級表（共分11級80項）中任一項目的失能狀態即可申請理賠。此標準相對客觀明確 。
- 給付方式： 可能包含依失能等級比例給付的「失能一次保險金」，以及針對1至6級失能按月或按年給付的「失能扶助金」（或稱失能生活補助金），部分商品提供「保證給付」期間 。
- 重要考量點：
- 理賠標準客觀： 以明確的失能等級表為依據，理賠認定爭議相對較少 。
- 診斷確定即可申請： 一旦醫師診斷失能狀態符合標準且症狀固定，即可申請理賠，通常無須等待免責期。然而，需留意保單條款中是否有關於「治療期間」的規定，例如曾有案例因保險公司主張需經6個月治療方能判定失能狀態而拒賠 ，因此仔細審閱條款極為重要。
- 商品選擇性： 近年來因損失率考量，許多熱賣的失能險商品已停售或調整，選擇性相對減少 。
- 保費： 一般而言，失能險的保費較長照險為低 。針對50歲以上族群，仍有部分保險公司提供失能險或相關醫療險附約的選擇 。
- C. 長照險 vs. 失能險 關鍵比較：
- 選擇長照險或失能險時，不能只看名稱，更要深入了解保單條款的細節，因為「魔鬼藏在細節裡」。兩者在理賠條件、等待期、給付方式及保費等方面均有顯著差異，這些差異將直接影響到保障的實際效益。
- 例如，長照險多以「巴氏量表」等生理功能評估為理賠依據，可能涉及醫師主觀判斷；而失能險則依據「失能等級表」，標準較為客觀 。長照險通常有90天的免責期，失能險則在失能狀態固定後即可申請，但須注意治療期間的相關條款 。此外，長照險的分期給付可能需要每年重新認定長照狀態，失能險的扶助金一旦啟動，在保證給付期內通常持續給付，不受被保險人狀況好轉影響 。若被保險人在保證給付期間身故，部分失能險會將未給付餘額一次給付給受益人，長照險則多半中止給付 。
- 這些細微的條款差異，決定了保險是否能在真正需要時發揮作用，避免「保了卻賠不到」的窘境，是建構有效財務防護網時，必須審慎評估的環節。
表三：長期照顧保險 (長照險) vs. 失能扶助保險 (失能險) 比較
| 特性 | 長期照顧保險 (長照險) | 失能扶助保險 (失能險) |
| 理賠依據 | 符合「長期照顧狀態」(如巴氏量表評估生理功能障礙、CDR評估失智) | 符合「失能等級表」(11級80項) 所列之失能狀態 |
| 理賠認定 | 可能受醫師主觀判斷影響 | 標準相對客觀明確 |
| 免責期 | 通常有 (如90天) | 通常無 (失能狀態固定即可申請，但需注意治療期間條款) |
| 給付方式 | 一次金 + 分期金 (按月/年) | 一次金 (依等級比例) + 扶助金 (1-6級失能，按月/年，可能有保證給付) |
| 分期金持續 | 可能需每年重新評估長照狀態 | 診斷確定後，保證期間內持續給付 |
| 保費水準 | 相對較高 | 相對較低 |
| 優點 | 針對「照顧需求」設計；涵蓋老化導致的功能退化 | 理賠標準明確；部分商品有保證給付；保費較親民 |
| 缺點 | 保費較高；免責期；可能需每年複檢；理賠認定或有爭議 | 商品選擇性減少；保障範圍依失能等級表，未必完全對應所有照顧情境 |
註：上表為一般性比較，個別保單條款可能有所差異，投保前應詳閱並洽詢專業人士。
- 保費考量：
- 保險的保費會因投保年齡、性別、健康狀況、選擇的保額、繳費年期及保險類型（如還本型、非還本型）等因素而有顯著差異。一般而言，年紀越輕、身體越健康時投保，保費越低。建議及早規劃，並依個人預算與需求，選擇合適的保障額度。可參考保險公司提供的試算工具，或洽詢專業保險顧問，以獲得更精確的保費估算 。
策略二：善用資產活化工具 – 保險之外的多元選擇
除了保險，活化現有資產也是籌措長照財源的重要方式。安養信託與以房養老是兩種值得考慮的工具。
- A. 安養信託：守護資產，專款專用
- 定義： 指委託人將財產（如金錢、不動產、保險金等）交付信託業者（通常是銀行）管理，並約定由信託業者依照信託契約內容，為受益人（通常是委託人自己或其指定的親人）支付安養生活、醫療照護等相關費用的一種信託安排 。
- 主要效益：
- 資產保全與專業管理： 能有效避免財產因失智、詐騙、不當挪用或家族爭議而損失，確保資金能專款專用於照顧需求 。
- 客製化規劃： 可依個人需求量身打造信託契約，明確約定給付條件、方式與用途，例如定期支付生活費、安養機構費用、醫療開銷，甚至子女教育金等 。
- 延續照顧： 即使委託人未來喪失意思能力，信託仍能依照原先約定持續運作，確保照顧不中斷 。
- 促進家庭和諧： 透過預先的財產安排，可以減少未來因子女照顧責任或財產分配產生的紛爭，這對於維繫家庭關係，避免因長照壓力導致親情撕裂，具有重要的安定作用 。
- 適用對象： 不僅限於高資產族群，任何希望透過專業機構協助管理財產，確保老年生活品質者，皆可考慮 。
- 費用結構 ：
- 簽約費（手續費）： 各家銀行收費不一，從0元（如中國信託針對特定期間的預簽型安養信託有免手續費優惠 ）到數千元不等，常見範圍約為新台幣1,000元至5,000元。
- 信託管理費： 通常按信託財產淨值的年費率0.2%至0.6%計收，並多設有每月最低收費門檻（如200元至1,000元）。
- 修約費： 若需修改信託契約內容，可能需支付約1,000元至3,000元的費用。
表四：台灣主要銀行安養信託費用參考
| 銀行名稱 | 簽約費 (新台幣) | 管理費 (年費率) | 每月最低管理費 (新台幣) | 修約費 (新台幣) | 備註 (資料來源) |
| 臺灣銀行 | 1,000 | 0.2% | 200 | 1,000 | |
| 土地銀行 | 免收 | 0.3% (年最低10,000) | (依年最低計) | 1,000 | |
| 合作金庫 | 3,000 | 0.3% – 0.5% | 500 | 1,000 | |
| 第一銀行 | 2,000 | 0.2% – 0.5% | 100 | 1,000 | |
| 華南銀行 | 5,000 | 0.6% | 1,000 | (洽詢) | |
| 彰化銀行 | 3,000 (身障者可優惠) | 0.25% – 0.5% | 1,000 (每增1受益人+500) | 1,000 | |
| 國泰世華 | 5,000 | 0.3% – 0.5% | 500 | 1,000 | |
| 中國信託 | 5,000 (身障者5折) | 0.3% – 0.5% | 1,000 | 1,000 | (預簽型可能有優惠 ) |
| 玉山銀行 | 3,000 | 0.3% | 500 | (洽詢) | |
| 兆豐銀行 | 3,000 | 0.2% – 0.5% | 500起 | 3,000 |
註：以上費用僅供參考，實際收費標準及優惠方案請洽各銀行。信託財產的運用方式（如自行決定投資標的或由銀行自動辦理定存）亦可能影響管理費率 。
- 潛在缺點 ：
- 相關費用支出是需要考量的成本。
- 契約成立後，修改彈性可能較低。
- 信託契約條款通常較為複雜，需仔細研讀理解。
- B. 以房養老（不動產逆向抵押貸款）：活化房產，創造現金流
- 定義： 指房屋所有權人（通常為年長者）將房屋抵押給銀行，由銀行按月或一次性（在台灣較少見，多為按月給付 ）支付一筆款項給所有權人，作為其養老生活費來源。貸款本息通常在所有權人身故、搬遷或房屋出售時償還 。
- 台灣運作模式：
- 多採按月定額撥付生活費 。
- 利息通常會逐期累計（掛帳），或每月扣除的利息設有上限（如月撥付金額的三分之一） 。
- 貸款年限加上借款人年齡通常需達到一定門檻（如合計不低於95歲） 。
- 適用條件 ：
- 年齡： 各銀行規定不一，通常介於59歲至63歲以上。例如合作金庫年滿60歲，土地銀行年滿63歲，臺灣銀行年滿59歲。
- 房屋條件： 通常要求為借款人單獨所有（土地銀行可接受夫妻共有 ）且為自住使用的房屋。房屋的座落地點、屋況及建物登記用途（「住」最優，「商」部分銀行可接受）亦為銀行的評估重點。
- 優點 ：
- 可在不需搬離自有住宅的情況下，獲得穩定的養老生活費。
- 能補足其他退休收入的不足。
- 缺點與風險 ：
- 利率風險： 目前多採機動利率，若未來市場利率上升，每月利息負擔可能增加，進而影響實領金額 。
- 可貸額度有限： 通常為房屋鑑價的5至7成，對於屋況較差或地段非核心區的房產，可貸額度可能不高，未必能支應所有生活開銷。
- 實領金額可能縮水： 隨著貸款本金逐期增加，利息也會隨之增長。在達到利息扣除上限前，每月實際領到的金額會越來越少 。
- 房屋持有成本： 貸款期間，房屋所有權人仍需負擔地價稅、房屋稅、管理費、保險費及修繕費用等 。這些費用，特別是修繕費，可能隨屋齡增加而提高。
- 影響遺產規劃： 貸款本金與累積利息將在未來從房屋價值中扣除，影響子女可繼承的資產 。
- 「以房養老」不僅是財務工具，更牽涉到生活方式的選擇。它提供了在宅養老的可能性，但也伴隨著持續的房屋持有責任與潛在的利率波動風險。相較於直接賣房養老（通常能一次性獲得較多現金，但需搬離原住所），「以房養老」的現金流較為平緩，但保留了居住權。民眾在選擇前，應仔細評估自身的生活習慣、財務需求、對房屋的情感以及對後代繼承的考量。
- 主要承辦銀行與利率參考 ：
- 公股行庫如合作金庫（利率約2.338%起）、土地銀行（約2.73%起）、第一銀行（約2.45%起）、臺灣銀行（約2.16%起）等，在「以房養老」業務上較為積極。各家銀行的利率多為浮動計息，實際條件需洽詢各銀行。
- C. 整合政府資源與個人策略：
- 應將長照2.0/3.0提供的服務與補助視為基礎保障。
- 個人的財務規劃，如購買保險、設立信託或考慮以房養老等，則是為了彌補政府資源的不足，或是為了追求更高品質、更符合個人意願的照護選擇（例如入住單人房、選擇特定的安養機構等）。兩者相輔相成，才能建構更全面的財務防護網。
第三節：立即行動：邁向晚年安心的實踐步驟
了解長照的現況與財務規劃工具後，更重要的是將知識化為行動。以下提供按部就班的指引，協助民眾為自己的晚年做好準備。
- 步驟一：評估潛在需求與現有財務狀況。
- 誠實檢視個人的健康狀況、家族病史，並思考未來期望的生活方式與照護品質。
- 詳細盤點目前的資產（如儲蓄、投資、房產等）、固定收入來源（如退休金、租金收入等）以及日常開支。
- 步驟二：深入了解各種選項 – 充實自身知識。
- 主動查詢長照2.0/3.0的服務內容、申請資格與流程。
- 仔細研究前述的各種財務工具，包括長照險、失能險、安養信託、以房養老等，了解其運作方式、優缺點及適用情境。
- 步驟三：啟動家庭溝通 – 與家人坦誠對話。
- 長照規劃不僅是個人的事，更與整個家庭息息相關。及早與家人（配偶、子女等）討論對於未來照護的期望與想法，例如希望在哪裡接受照顧、偏好的照顧方式等。
- 許多長照悲劇的背後，往往隱藏著溝通不良或期望落差的問題 。例如，長輩可能因不想麻煩子女而隱瞞需求，子女則可能因工作繁忙或資訊不足而未能及時提供適切協助。開放且持續的溝通，有助於凝聚共識，避免未來因資訊不對等或誤解造成遺憾，更能讓家人在面對長照挑戰時，成為彼此的助力而非阻力。
- 步驟四：尋求專業建議 – 讓專家為您指路。
- 財務規劃涉及許多專業知識，建議諮詢合格且值得信賴的理財顧問。他們能根據個人的財務狀況、風險承受能力及長照需求，提供客製化的建議方案。
- 若考慮設立安養信託或涉及複雜的法律文件，應尋求律師的專業協助。
- 步驟五：及早開始 – 別等到危機降臨。
- 長照規劃如同儲蓄，越早開始，壓力越小，選擇也越多。例如，購買保險時，年輕且健康者的保費通常較低，核保也較易通過。
- 切記，規劃是一個動態的過程，而非一次性的任務。隨著年齡增長、家庭狀況改變或政策調整，應定期檢視並適時調整長照計畫，確保其符合當下的需求。
- 行動呼籲：
- 從今天起，為自己的晚年保障踏出第一步。可以先從一個小目標開始，例如：撥打1966了解長照服務、上網查詢一種感興趣的財務工具，或是安排一次與家人的深入對談。
第四節：結論：安穩金黃歲月，守護摯愛家人
面對長照的挑戰，恐懼與擔憂是人之常情。然而，透過預先的了解與周全的財務規劃，每個人都有能力將這份不安轉化為晚年生活的安定與從容。建構長照財務防護網，不僅是對自己晚年尊嚴與生活品質的保障，更是對家人一份深切的愛與責任的體現。
長照的道路或許漫長，但絕非孤軍奮戰。政府的長照計畫提供了基礎支持，而多元的金融工具則賦予了我們更多元的選擇與更堅實的保障。重要的是，擁有正確的觀念，及早行動，並在過程中與家人充分溝通，尋求專業協助。
新樂活提倡積極、健康、有品質的生活態度。為晚年預先規劃，正是這種生活態度的延伸。讓我們一起努力，為自己和摯愛的家人，打造一個真正無憂的晚年。
立即行動，為自己和摯愛的家人，打造一個無憂的晚年。分享這篇文章，讓更多人了解預先規劃的重要性。